Le problème : un budget voté en janvier, oublié en mars
La plupart des PME construisent un budget. Peu le suivent mois par mois. Le réel arrive tard, dans un format différent, et la comparaison se fait à la main dans un tableur que personne ne met à jour. Résultat : on découvre en fin d’année qu’un objectif décroche depuis le printemps.
- Le réel est dispersé entre la facturation, l’analytics et des fichiers internes.
- L’écart n’est pas qualifié : un retard de 3 % et un retard de 30 % se ressemblent dans une colonne de chiffres.
- Le sens de l’indicateur est oublié : pour les risques ou les retards, dépasser l’objectif est une mauvaise nouvelle.
- L’écart ne débouche sur rien : il est constaté, pas traité.
La méthode complète est décrite dans le guide suivi budget / réel et analyse des écarts. Cette page montre comment Pilot l’outille.
Ce que fait Pilot
Un catalogue d’indicateurs prêts à l’emploi
Quatorze indicateurs sont proposés, répartis en cinq domaines : finances, commercial et marketing, exécution, maîtrise des risques, croissance externe. Vous pouvez ajouter vos propres indicateurs, avec un domaine, une unité (nombre, montant ou pourcentage) et un sens : plus c’est haut, mieux c’est, ou l’inverse.
| Domaine | Indicateurs | Origine du réel |
|---|---|---|
| Finances | Chiffre d’affaires du mois, revenu récurrent (MRR) | Facturation connectée |
| Finances | Taux de marge brute, trésorerie disponible | Saisi chaque mois |
| Commercial | Clients actifs | Facturation connectée |
| Commercial | Nouveaux clients | Saisi chaque mois |
| Commercial | Visiteurs et conversions du site | Google Analytics |
| Exécution | Avancement des OKR, actions terminées, actions en retard | Modules OKR et Exécution |
| Maîtrise des risques | Risques critiques ouverts, échéances juridiques dépassées | Registre des risques, module Juridique |
| Croissance externe | Cibles en négociation ou en audit | Pipeline d’acquisitions |
Un statut clair pour chaque écart
Pour un indicateur à faire monter, l’objectif est atteint à 100 % ou plus, proche à partir de 90 %, en retard en dessous. Pour un indicateur à faire baisser, comme les risques critiques, il est atteint tant qu’on reste sous l’objectif, et proche jusqu’à 10 % au-dessus. Sans objectif ou sans réel, Pilot n’invente pas d’écart : il affiche « pas d’objectif » ou « réel manquant ».
Le réel saisi l’emporte toujours
Quand un réel est à la fois relevé automatiquement et saisi à la main, c’est votre saisie qui compte. Vous gardez la main sur les chiffres qui font foi.
Six mois d’historique
Chaque nuit, Pilot relève le réel de chaque indicateur. Le tableau affiche la tendance des six derniers mois, et vous naviguez d’un mois à l’autre pour revoir un mois passé ou préparer les suivants.
Des raccourcis qui font gagner du temps
- Reporter un objectif sur les mois suivants, jusqu’en décembre, en un clic.
- Transformer un écart en action : Pilot crée l’action dans le module Exécution, avec l’écart dans l’intitulé et une priorité haute si l’objectif est en retard.
Comment ça marche en pratique
- Choisissez vos indicateurs : partez de trois à six indicateurs du catalogue, ajoutez les vôtres si besoin.
- Fixez l’objectif du mois dans la colonne Objectif, puis reportez-le jusqu’en décembre s’il est stable.
- Laissez le réel se remplir : les indicateurs automatiques se mettent à jour seuls ; saisissez les autres en début de mois.
- Lisez les écarts : les retards remontent aussi sur le tableau de bord.
- Décidez : un écart en retard devient une action, avec un responsable et une échéance.
Une PME de services fixe un objectif de 120 000 € de chiffre d’affaires mensuel. Le réel du mois est de 104 000 €, soit 86,7 % de l’objectif : l’indicateur passe « en retard », avec un écart de −13,3 %. Le dirigeant clique sur « Action » ; une action « Écart — Chiffre d’affaires du mois » est créée en priorité haute dans le plan d’exécution.
Des écarts qui nourrissent vos rapports
Les rapports de pilotage reprennent ce tableau. Le rapport mensuel ajoute la tendance de chaque objectif, par exemple « en retard depuis 3 mois » ou « atteint 4 mois de suite », quand l’historique permet de le dire. Les objectifs peuvent aussi être lus par votre assistant IA, en lecture seule, via l’accès MCP de Pilot.
Pour qui
- Le dirigeant qui veut un budget vivant plutôt qu’un document annuel.
- Le directeur administratif et financier qui prépare le point mensuel avec la direction.
- Les responsables de pôle : chacun voit les modules autorisés par son profil, et un lecteur consulte sans pouvoir modifier.
Pour choisir les bons indicateurs avant de fixer les objectifs, voyez le guide des indicateurs clés d’une PME.
Tableau de bord, objectifs budget / réel, trésorerie, risques et rapports mensuels, avec un conseiller IA. Essai gratuit 14 jours, sans carte bancaire.
Données et droits
Les réels automatiques sont lus avec les droits de la personne connectée : un indicateur issu d’un module qu’elle n’a pas le droit de voir reste vide pour elle. Seuls les membres autres que lecteurs, et autorisés sur le module Objectifs, peuvent modifier un objectif ou un réel. Le détail des protections est sur la page sécurité.
Questions fréquentes
Comment suivre un budget par rapport au réel dans une PME ?
Fixez un objectif mensuel pour chaque indicateur clé, relevez le réel au même rythme et calculez l’écart en pourcentage. L’important est de qualifier l’écart (atteint, proche, en retard) et de décider d’une action pour chaque retard significatif. Un outil évite la ressaisie et garde l’historique.
Quelle différence entre un objectif et un budget ?
Le budget est l’ensemble chiffré prévu pour l’année, souvent financier. Un objectif est la cible d’un indicateur donné sur une période. Dans Pilot, vous déclinez votre budget en objectifs mensuels par indicateur, financiers ou non.
Le réel est-il relevé automatiquement ?
Oui pour les indicateurs issus d’un outil connecté ou d’un module de Pilot : trafic et conversions, avancement des OKR, actions, risques critiques, échéances juridiques, cibles d’acquisition, et les chiffres de facturation quand un outil de facturation alimente Pilot. Les autres, comme la marge brute ou la trésorerie, se saisissent en un champ.
Comment gérer un indicateur où il faut faire moins, comme les retards ?
Chaque indicateur porte un sens. Pour un indicateur à faire baisser, l’objectif est atteint tant que le réel reste en dessous, et Pilot le considère proche jusqu’à 10 % au-dessus. Vous choisissez ce sens à la création d’un indicateur personnalisé.
Peut-on ajouter ses propres indicateurs ?
Oui. Donnez un nom, un domaine, une unité (nombre, montant ou pourcentage) et un sens. Le réel de ces indicateurs se saisit chaque mois.
Que se passe-t-il quand un objectif est en retard ?
Il remonte en tête du tableau de bord et dans les points d’attention du rapport de pilotage. Un bouton crée une action correspondante dans le plan d’exécution, en priorité haute.
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